¿Cómo dejar una parte de mis ahorros a mi familia?
AHORRO PARA MI FAMILIA
Si te planteas cientos de escenarios posibles, si eres previsor y te adelantas a los imprevistos, si quieres no dejar nada al azar y proteger a los tuyos o si has decidido empezar a mejorar tus hábitos, te contamos cómo puedes dejar tu ahorro a tu familia para tener toda la tranquilidad que necesitas y que pase lo que pase los tuyos estén protegidos.
El ahorro puede servir para ayudar a tu hogar en un futuro y existen muchas fórmulas: tanto si eres titular de un plan de pensiones como si optas por una renta vitalicia te contamos cómo puedes hacerlo.
¿Cómo se puede heredar un plan de pensiones?
Cuando ya no estés los tuyos podrán ser herederos de tu plan de pensiones porque en caso de fallecimiento podrás incluir dos tipos de beneficiarios:
- Específicamente nombrados: El titular concreta quién debe heredar el plan de pensiones y determina la proporción si se estima necesario. También cuentan con validez los nombres que figuran en el testamento.
- No nombrados: El reglamento del propio plan de pensiones puede determinar quiénes son los beneficiarios, que habitualmente coinciden con la figura del heredero legal (hijos, cónyuge). En caso de incongruencias entre el/los beneficiario/s del plan de pensiones y del testamento prima el documento con la fecha más próxima.
¿Cómo se puede heredar una renta vitalicia?
La renta vitalicia se puede heredar de varias maneras; por un lado tienes la posibilidad de contratación de dos titulares y en este caso, la renta mensual se abonará mientras viva uno de ellos y se considera que la renta se divide en un 50% para cada uno, aplicándose a cada titular la retención que corresponda. También puedes designar un heredero en caso de fallecimiento, lo que debe quedar reflejado en el contrato. En este caso hay dos modalidades, o por pago único de todo el capital, normalmente un porcentaje de la prima aportada, o bien a través de una renta o porcentaje de la misma.
¿Cómo afecta a nivel fiscal heredar un plan de pensiones o una renta vitalicia?
A nivel fiscal, al heredar un plan de pensiones, el beneficiario tributa en el IRPF la cantidad heredada como rendimientos del trabajo. Es decir, si se decide el cobro total se podrá subir nuestra base imponible hasta tener que aplicar el tipo marginal máximo del 45% (puede alcanzar el 48% según la Comunidad Autónoma en la que se resida). En este caso no se tributa por el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones.
Si se trata de una renta vitalicia, en caso de fallecimiento de uno de los titulares, el otro titular deberá tributar en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, y seguirá cobrando la totalidad de la renta sin que se aplique retención a una mitad de la misma. El capital de fallecimiento de los titulares, si se ha contratado, se abona a los beneficiarios una vez ha fallecido el último de los titulares.
